教育发展基金会捐赠资金到款账务处理流程表

发布时间 : 2026-04-02 浏览次数 : 10

编号	流程步骤	责任部门岗位	流程步骤描述	输出文档
01	资金到账确认	教育发展基金会出纳	定时核对基金会银行账户，确认捐赠资金到账，记录到账金额、日期及捐赠单位。
02	获取并核验银行回单	教育发展基金会出纳	下载或打印银行回单，核对回单信息（金额、捐赠方名称、备注）与系统记录一致性。	《银行回单》
03	编制会计凭证	基金会财务会计	根据银行回单及捐赠协议，编制《会计凭证》，注明科目、金额及用途。	《会计凭证》
04	系统录入与账务处理	基金会财务会计	将审核通过的会计凭证录入财务系统，完成账务处理。
05	归档凭证及相关文件	基金会财务会计、出纳	将银行回单、会计凭证等按编号分类归档。
流程结束